La planificacion es un aspecto que ninguna empresa puede dejar de lado. Especialmente cuando hablamos de finanzas. Esta disciplina ha adquirido gran importancia en el bienestar de la estructura empresarial.
El plan financiero es la clave para que un negocio sea viable, se mantenga vigente y pueda planificar nuevas estrategias de forma inteligente.
Indice de contenidos
Que es un plan financiero
Que es un plan financiero a corto plazo
?Para que sirve un plan financiero?
Caracteristicas de un plan financiero
Objetivos de un plan financiero
Funcion principal de un plan financiero
Estructura de un plan financiero: 6 elementos comunes
Como elaborar un plan financiero
Ejemplo de plan financiero de una empresa
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En este articulo te explicare que es un plan financiero, como crearlo y te presentare algunos ejemplos para que encuentres la inspiracion que necesitas.
Que es un plan financiero
Un plan financiero es un instrumento en el que se establecen los objetivos economicos de una empresa, asi como las estrategias para alcanzarlos a corto, medio y largo plazo. Este documento suele incluir analisis de ingresos y beneficios, estrategias de inversion y una perspectiva actual de la rentabilidad de la empresa.
Que es un plan financiero
Como ves, es una gran herramienta para conocer la salud economica de tu empresa y el mapa que te permite tomar decisiones acertadas en ese apartado. Si quieres que tu organizacion o empresa empiece a ganar mas de lo necesario para llegar a fin de mes, debes tener un plan financiero. A continuacion mencionare mas razones.
Que es un plan financiero a corto plazo
Un plan financiero a corto plazo es un instrumento disenado para obtener liquidez inmediata en un banco o entidad financiera. Tiene la finalidad de generar utilidades en un plazo no mayor a doce meses. Este documento incluye las acciones y estrategias que se llevaran a cabo durante este periodo.
?Para que sirve un plan financiero?
Te permite conocer el diagnostico de tu situacion financiera. Es decir, conoces a fondo el equilibrio que existe entre los beneficios y los gastos en general.
Te ayuda a tener una gestion inteligente de tus recursos. Asi puedes dirigir mejor a donde va el dinero que entra en tu empresa: gastos, pagos, ahorros, beneficios.
Te permite conocer la viabilidad de adquirir deuda para impulsar la empresa. No importa lo grande o antigua que sea, en mas de una ocasion necesitaras solicitar un prestamo o utilizar los beneficios para invertir en un nuevo proyecto, asi que mas te vale hacerlo con inteligencia.
Presenta una perspectiva de futuro para nuevas estrategias. Gracias a la informacion que te proporciona, comprenderas mejor los riesgos que debes asumir y como gestionarlos, por lo que tus decisiones estaran basadas en datos reales.
Facilita la busqueda de inversores. De repente, dispones de un documento que te facilita explicar las ventajas de tu negocio, como vas a cumplir unos objetivos reales y atractivos, asi como lo que puedes prometer a quien se interese por tu empresa.
Caracteristicas de un plan financiero
El plan financiero es un documento que se actualiza cada cierto tiempo. Generalmente, el periodo de actualizacion se estipula en el plan financiero.
Se basa en informacion financiera demostrable de la empresa con respaldo legal.
Incluye los objetivos financieros de la empresa y los instrumentos necesarios para alcanzarlos.
Incluye un analisis de los riesgos financieros y las estrategias para mitigarlos.
Se utiliza para solicitar financiacion a entidades financieras y bancarias.
Incluye los instrumentos de seguimiento y evaluacion necesarios para garantizar la seguridad financiera de la empresa y evitar el fraude.
Objetivos de un plan financiero
Establecer un plan de inversiones claro.
Identificar las fuentes de financiacion adecuadas para la empresa.
Estimar los gastos e ingresos.
Calcular el punto de equilibrio de la empresa, a partir del cual empieza a generar beneficios.
Identificar la viabilidad del plan financiero.
Funcion principal de un plan financiero
La funcion principal de un plan financiero es definir una serie de objetivos relacionados con el crecimiento de la empresa y la forma mas segura de alcanzarlos.
Estructura de un plan financiero: 6 elementos comunes
1. Analisis de resultados
Una vez revisado lo que has invertido, lo que has ganado y lo que has perdido, puedes hacer un analisis de resultados que te mostrara la situacion financiera de tu empresa antes de iniciar un plan financiero . Puede ser para el inicio oficial de la organizacion o cuando estes a punto de empezar un nuevo periodo.
2. Plan de inversion o tesoreria
Este elemento te permite conocer la cantidad de dinero que necesitas para poner en marcha tu empresa o un nuevo proyecto y para continuar su funcionamiento. Incluye el inmovilizado material (equipos, mobiliario, maquinas de produccion; los que tienen al menos un ano de antiguedad), el inmovilizado inmaterial (los que aportan valor a tus clientes, como las patentes, tu sitio web, los que tienen una vida mas alla de los 12 primeros meses), el fondo de maniobra inicial (la inversion que necesitas para pagar los gastos basicos que te mantienen en funcionamiento antes de gen
ni pérdidas. Esto te permitirá saber que tu negocio ya es rentable y entonces podrás iniciar una estrategia para empezar a ganar más.
- Análisis de sensibilidad
Son muchos los aspectos externos que influyen en la vida de una empresa o negocio: el clima político, los cambios económicos a nivel nacional o mundial, las nuevas leyes que afectan a tu sector y mercado, además de la evolución de las ventas o el crecimiento de tu oferta. Todo ello, aunque no pueda predecirse con exactitud, debe tenerse en cuenta para elaborar el análisis de sensibilidad, sin olvidar que existen incertidumbres que crean tres tipos de escenarios:
El pesimista , que vislumbra un escenario que podría impactar negativamente en la empresa; que no es el deseado, pero que, al analizar el contexto en el que vivimos, podría suceder.
Lo probable es lo que ocurrirá si las cosas siguen el curso que se ha detectado.
El optimista , que considera lo mejor que podría pasar, pero siempre desde un punto de vista realista, como aumentar los beneficios un 15% más de lo previsto.
La idea es que las conclusiones de este análisis de sensibilidad te permitan prepararte para afrontar cualquiera de los escenarios sin que supongan una sorpresa.
Ahora que ya conoces la estructura típica de un plan financiero, hay algunas pautas que debes seguir antes de crearlo. Éstas te ayudarán a dar los primeros pasos.
Cómo hacer un plan financiero
Analiza dónde se encuentra tu empresa.
Fija los objetivos.
Establece cómo deben gestionarse los recursos.
Considera las contingencias.
- Analiza la situación de tu empresa
Para hacer un plan, tienes que conocer el terreno del que vas a partir. Por ello, es importante que tengas muy claro el capital con el que cuentas, los recursos de personal, equipo y mobiliario con los que ya cuentas, así como los riesgos que puedes enfrentar. Debes investigar tu mercado, los segmentos a los que te diriges y las opciones que son viables para obtener inversión que te inyecte el impulso que necesitas.
Como parte de esto, haz también una previsión de ventas que te ayude a entender cómo serán las transacciones en tu negocio. Además, analiza tu flujo de caja .
- Fijar los objetivos
Los objetivos tienen que ser ambiciosos, por supuesto, pero también realistas. No puedes convertirte en el líder de tu sector de la noche a la mañana; y si formas parte de una empresa que está empezando, es mejor dar un buen paso en un año que varios años dejándote tambaleante. Piensa que tu crecimiento tiene que ser constante y sólido , por lo que es mejor que los siguientes objetivos te lleven poco a poco a un horizonte ideal a largo plazo, pero con otros factibles a corto y medio plazo.
Para ello, te recomiendo crear objetivos SMART : específicos, medibles, alcanzables, relevantes y oportunos. Por ejemplo:
«Aumentar las ventas un 50% en los próximos 20 meses, duplicando la inversión en marketing y fuerza de ventas».
«Mejorar el flujo de caja en los próximos 12 meses, pagando los préstamos bancarios».
«Aumentar las ventas un 25%, con más exposición de marca y nuevos proveedores».
- Establecer cómo deben gestionarse los recursos
Ten siempre en cuenta los gastos que son constantes (como el pago de servicios, materias primas, salarios, alquileres o maquinaria) y no priorices sólo los beneficios. Si no logras un equilibrio o balance, como el que mencioné anteriormente, será difícil que llegues a una etapa que te abra las puertas a una estrategia en la que comiences a recibir ganancias significativas. - Considera los imprevistos
Dentro de esta gestión inteligente de tus recursos financieros, planifica qué tendrías que hacer para que, si algo sale mal, puedas mantener la empresa funcionando con lo básico. Para ello, debes hacer una previsión del capital del que dispondrás en los próximos meses. Si la gestión es correcta, la incluirás en tu análisis. Pero si necesitas ayuda de un experto, búscala: más vale prevenir que curar.
Ejemplo de plan financiero empresarial
Este ejemplo se basa en un caso ficticio de Business and Entrepreneurship, publicado por McGrawHill . Las cantidades no serán realistas, pero ayudarán a comprender los datos necesarios.
Básicamente, lo primero que hay que hacer es un plan de tesorería que incluya todos los gastos necesarios para poner en marcha un negocio . Así, aparece la inversión para suministros, equipos informáticos, alquiler de espacios, entre otros. También se registra el dinero recibido por las ventas o inversiones de los socios.
